중개형 ISA 계좌｜세금 아끼고 투자까지 가능한 절세형 만능계좌

중개형 ISA 계좌｜세금 아끼고 투자까지 가능한 절세형 만능계좌

“ISA가 절세에 좋다던데, 도대체 뭐가 다른 건가요?”
“주식이나 ETF도 할 수 있다고 들었는데 진짜예요?”
“중도 해지하면 불이익이 있나요?”

 

‘중개형 ISA’는 예·적금, 펀드, 주식, ETF 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 통합 관리하면서
세금 혜택까지 받을 수 있는 개인종합자산관리계좌(ISA)의 업그레이드 버전입니다.
2023년부터 본격 확대된 중개형 ISA는 투자자 스스로 직접 상품을 선택하고 운용할 수 있어 활용도가 높습니다.

 

 

 

중개형 ISA란?

ISA는 ‘Individual Savings Account’의 줄임말로,
정부가 개인의 재산 형성과 투자 활성화를 지원하기 위해 만든 절세 통합계좌입니다.

기존 은행·증권사 ISA는 일부 정해진 상품 위주로 운용됐던 반면,
중개형 ISA는 주식, ETF 등 투자상품까지 직접 매매할 수 있는 자유도가 높은 계좌입니다.

 

 

 

중개형 ISA 핵심 정보

항목	내용
가입 대상	만 19세 이상 거주자 (근로소득자는 만 15세 이상)
납입 한도	연간 2,000만 원, 최대 1억 원
의무 가입 기간	최소 3년 유지 시 세제 혜택 적용
투자 가능 자산	국내 상장 주식, ETF, 리츠, 펀드, 채권, 예적금 등
세제 혜택	순이익 200만 원까지 비과세, 초과분은 9.9% 저율 과세
손익 통산	계좌 내 수익과 손실을 통합 계산
중도 인출	원금 범위 내에서는 중도 인출 가능

 

 

 

어떤 세금 혜택이 있나?

중개형 ISA의 가장 큰 장점은 절세 효과입니다.
특히 주식 외의 금융상품 투자에서 발생하는 이자·배당·매매차익에 대해 아래와 같은 세제 혜택이 적용됩니다.

• 순이익 200만 원까지는 비과세
• 서민형·농어민형은 최대 400만 원까지 비과세
• 비과세 한도 초과 시, 나머지 수익은 9.9% 분리과세 적용

예를 들어, 연 300만 원 수익이 났다면
→ 200만 원은 세금 없음 + 나머지 100만 원은 9.9% 분리과세

 

 

 

어떤 상품에 투자할 수 있나?

중개형 ISA는 투자 범위가 넓습니다. 단순 예·적금뿐 아니라 주식, 채권, 펀드, ETF까지 다양하게 운용 가능합니다.

자산 유형	예시
예·적금	수시입출금 예금, 정기예금
펀드	국내외 공모펀드, 혼합형, 주식형, 채권형
주식	코스피·코스닥 상장 종목 (국내 주식만 가능)
ETF	코스피·코스닥 상장 ETF
리츠	상장된 부동산 리츠 상품
채권	국채, 회사채 등 만기 보유형 가능

 

※ 해외 주식 직접 투자 및 파생상품은 아직 불가

 

 

 

일반형 ISA와 뭐가 다를까?

항목	일반형 ISA	중개형 ISA
직접 투자	안 됨 (간접 운용만 가능)	가능
주식·ETF 투자	불가	가능
자유도	낮음	매우 높음
사용처	은행 위주	증권사 전용

 

 

 

주의할 점은?

• 3년간 유지해야 세제 혜택 적용
  → 중도 해지 시 과거 수익에 대해 세금 추징 가능
• ISA 간 통합 불가
  → 1인 1계좌 원칙, 기존 ISA가 있으면 이전하거나 해지해야 함
• 해외 주식 직접투자 불가
  → 국내 상품 위주로 포트폴리오 구성 필요
• 양도세 면제는 아님
  → 국내 주식 양도차익 자체는 비과세이나, 배당 및 이자소득에만 혜택 적용

 

 

 

중개형 ISA 이렇게 활용해보세요

1. 매달 150~200만 원씩 자동이체
   → 정기적 투자로 장기 납입 조건 충족
2. ETF 중심의 포트폴리오 구성
   → 저비용 + 분산투자 + 절세 가능
3. 3년 유지 후 연금계좌로 전환
   → 추가 세액공제까지 챙기는 전략 가능

 

 

 

마무리 정리

중개형 ISA는 세제 혜택 + 다양한 자산 투자 + 직접 운용이 가능한 계좌입니다.

• 주식, ETF, 펀드 등 직접 투자 가능
• 수익 200만 원까지 비과세, 초과분도 9.9% 저율과세
• 증권사에서 개설 후 자유롭게 운용
• 반드시 3년 이상 유지해야 혜택 유지
• 해외 주식은 투자 불가

단기 수익보다 장기 절세를 노리는 투자자라면, 중개형 ISA는 매우 유용한 금융도구가 될 수 있습니다.
지금부터 준비하면 3년 뒤, 진짜 세금 아끼는 포트폴리오가 완성될 수 있습니다.